Документы для получения налогового вычета за обучение | Investtalk.ru

Налоговый вычет за обучение: особенности и порядок назначения

Российское законодательство предоставляет право на налоговый вычет по затратам на оплату на обучение. Для этого необходимо выполнять определённые требования. Рассмотрим подробно, какие необходимые документы требуются для получения налогового вычета за обучение.

Право на получение вычета может получить физлицо, которое оплатило:

  • Обучение ребёнка либо детей возрастом до 24 лет по очной форме.
  • Обучение подопечных возрастом до 24 лет по очной форме.
  • Получение образования для себя на любой форме обучения.
  • Обучение своего опекаемого лица по очной форме возрастом до 18 лет.
  • Обучение сестры либо брата возрастом до 24 лет по очной форме, которые приходятся неполнородными либо полнородными.
  • Порядок действий для получения налогового вычета за обучение

    Для использования права на получение вычета следует произвести такие действия:

    Этап 1. Заполнение налоговой декларации

    Документ должен быть заполнен по форме 3-НДФЛ, он подаётся по окончании года, в котором была произведена оплата услуг по получению образованию.

    Этап 2. Получение справки из бухгалтерии

    Её необходимо получить в бухгалтерии по месту ведения трудовой деятельности по суммах удержанных и начисленных налогов по форме 2-НДФЛ.

    Этап 3. Получение копии договора с образовательной организацией

    В документе для получения налогового вычета за обучение должны быть обозначены реквизиты лицензии на ведение образовательной деятельности, при повышении стоимости обучения – ксерокопию документа, который подтверждает это увеличение. Это может быть вспомогательное соглашение с обозначением стоимости обучения.

    Этап 4. Предоставление комплекта документов для получения налогового вычета за обучение

    Если лицо произвело оплату образовательных услуг для своего ребёнка или того, который находится под опекой, сестры либо брата, тогда следует подать копии таких документов:

  • Свидетельство о рождении.
  • Документация, подтверждающая родство с другим лицом.
  • Справка, которая подтверждает очную форму обучения в соответствующем года.
  • Документация, которая подтверждает опекунство либо попечительство, – соглашение о ведении попечительства либо опеки, либо соглашение о попечительстве над несовершеннолетними людьми, либо соглашение о приёмной семье.
  • Этап 5. Сбор копии платёжных документов

    Данная документация подтверждает реальные расходы плательщика налога на обучение. Это могут быть платёжные поручения, чеки контроль-кассовой техники и т.д.

    Этап 6. Подача декларации и документы для получения налогового вычета за обучение в налоговую инспекцию

    Все собранные документы для получения налогового вычета за обучение вместе с заполненной декларацией необходимо направить в инспекцию.

    В случае переплаты налога излишек можно возвратить. Для этого необходимо подать соответствующее заявление на протяжении 30 дней с момента получения налоговой службой данного заявления. Это нужно сделать до завершения камеральной проверки. Данное требование устанавливает Налоговый кодекс в статье 78 пункте 6.

    Как получить вычет через работодателя

    Социальный налоговый вычет предоставляется до завершения налогового периода через работодателя. Важно перед этим подтвердить собственное право в налоговой службе. Плательщик должен выполнить следующее:

  • Подача заявления по получение сообщения из налоговой о праве на соцвычет. Это регламентирует Письмо ФНС РФ №БС-4-11/500@ «О направлении рекомендуемых форм».
  • Подготовка ксерокопий документов, которые подтверждают право на соцвычет.
  • Подача в налоговую заявления на получение социального вычета с комплектом документов, которые подтверждают данное право.
  • Через 30 дней получение в налоговой сообщение о праве на получение соцвычета.
  • Предоставление полученного от налоговой документа своему работодателю. Он будет служить основанием для того, чтобы до завершения года избежать удержания НДФЛ из величины доходов, выплачиваемых физлицу.
  • При обращении в инспекцию важно иметь при себе все возможные оригиналов нужных документов.

    Какие документы требуются, чтобы оформить социальный вычет

  • Паспорт либо иной документ, выступающий его альтернативой.
  • Заявление о получении социального вычета с указанием реквизитов счёта, на который должны быть перечислены денежные средства. Лучше всего составить заявление по образцу.
  • Лицензия образовательного учреждения, которая подтверждает его статус. В налоговую следует направить нотариальную копию лицензию. Данный документ не является обязательным, если в договоре о получении обучения указаны реквизиты лицензии образовательного центра.
  • Налоговая декларация 3-НДФЛ.
  • Справка о доходах 2-НДФЛ. Её выдаёт работодатель. В налоговую следует подать оригинал документа. Если в течение года лицо работало в нескольких местах, тогда нужно будет предоставить справки от каждого работодателя.
  • Договор с учебным учреждением с обозначением стоимости их услуг. В налоговую следует направить заверенную у нотариуса ксерокопию документа. При повышении стоимости услуг после подписания договора нужно предоставить документы, которые подтверждают данное повышение.
  • Платёжная документация, которая подтверждает оплату обучения (квитанции, платёжные поручения и кассовые чеки).
  • Если вычет оформления за брата либо сестру, тогда к стандартному перечню следует приложить:

  • Копия свидетельства о рождении
  • Копия своего свидетельства о рождении
  • Справка из учебного заведения, которая подтверждает обучение лица на очной форме. В налоговую следует предоставить оригинал справки.
  • Чтобы получить социальный вычет за обучение ребёнка, к стандартному списку документов необходимо приложить:

  • Справка из образовательного заведения, которая подтверждает обучение ребёнка по очной форме. В налоговую следует предоставить оригинал документа.
  • Копия свидетельства о рождении.
  • Копия свидетельства о браке (документ необходим, если бумаги оформлены на одного супруга, а возмещение по расходам на образование получает другой).
  • Налоги не обходят стороной никого. С помощью вычета за обучение можно возвратить их часть обратно. На странице https://investtalk.ru/nalogi/nalog-na-dolgi-v-rossii рассказывается, какие в России действуют налоги на долги и как к ним правильно относиться. Здесь детально описываются специальные налоговые режимы, которые можно использовать в нашей стране. Эта и другая информация поможет найти ответы на многие вопросы.



    Комментарии

    Добавить комментарий

    Онлайн новости
    Новости биржи и FOREX
    Рубрикатор
    Мы в твиттере