Документы для возврата подоходного налога за обучение | Investtalk.ru

Получение налогового вычета по затратам на образование: особенности, документы, порядок действий

Многие хотят подробно разобраться в том, как выполнить возврат подоходного налога за обучение, изучить порядок действий и требуемую документацию. Разберёмся подробно, как достичь поставленную цель.

Оформление возврата подоходного налога через налоговую

Возврат подоходного налога за обучение является одной из разновидностей социальных налоговых вычетов. Он может быть предоставлен, если лицо выработало и заплатило НДФЛ в 13 процентов и вместе с тем производило оплату:

  • Получение собственного образования
  • Оплата образования для брата либо сестры
  • Оплата образования ребёнка
  • Налоговый вычет может быть предоставлен при оплате обучения в школе, ВУЗе, курсах и т.п. Здесь важно, чтобы образовательная организация имела соответствующие документы либо лицензии, которые подтверждают её статус.

    Документы для возврата подоходного налога за обучение можно подать в течение трёх лет после понесения расходов. При оплате многолетнего обучения за один платёж получить вычет можно будет тоже однократно.

    Какие документы требуются для возврата подоходного налога за обучение?

  • Копия договора на обучение
  • Копии платёжной документации, которая подтверждает платёж за образование. К примеру, квитанций по приходным кассовым ордерам, кассовых чеков, банковских квитанций и т.п.
  • Копии документов, которые подтверждают родство и возраст обучающегося (при оплате получения образования для близкого родственника)
  • Копия лицензии образовательной организации и прочие документы для возврата подоходного налога за обучение, которые подтверждают статус учебного учреждения
  • Справка о величине начисленных и удержанных налогов 2НДФЛ за год, в котором было получено образование (выдаёт работодатель)
  • Копия документа, который подтверждает попечительство либо опеку (при оплате получения образования подопечного)
  • Документ, который подтверждает обучение на очной форме (если это не указано в соглашении)
  • При подаче копий документов для возврата подоходного налога за обучение в налоговую хорошо, чтобы была возможность сразу же предъявить инспектору оригинал.

    Какая сумма налогового вычета по затратам на получение образования?

    Величина налогового вычета представляет собой денежную сумму, 13% от которой можно возвратить после подтверждения права на возврат.

    Законодательством установлено максимальное значение налогового вычета:

  • Предоставление образования брату либо сестре: 120 тысяч рублей за год
  • Получение своего образования: 120 тысяч рублей за год
  • Оплата образования своему ребёнку (детям): 50 тысяч рублей на каждого ребёнка
  • Возврат по затратам на образование брата/сестры либо на собственное образование прибавляется к другим социальным вычетам. Указанные 120 тысяч рублей – это максимальная сумма всех социальных вычетов. Здесь есть несколько исключений. К ним относится оплата дорогостоящего лечения, расходы на обучение детей и благотворительность.

    Вычет по затратам на образование детей не суммируется с иными социальными возвратами.

    Особенности оформления вычета через налоговую

    Чтобы оформить налоговый вычет через ИФНС, плательщик должен сделать следующее:

  • Подача заполненной декларации 3НДФЛ за период, за который планируется оформить вычет.
  • Составление заявления о получении излишне заплаченной величины налога.
  • Декларацию и документы для возврата подоходного налога за обучение ребенка вместе с заявлением о вычете следует направить в налоговую службу по месту проживания. Сделать это можно следующим образом:

  • при личном посещении инспекции;
  • посредством личного кабинета плательщика на сайте ФНС.
  • На протяжении 3 месяцев с момента предоставления декларации налоговая служба организует камеральную проверку и направит сообщение о принятом решении. При положительном исходе дела сумма переплаченного налога будет возвращена после завершения камеральной проверки либо на протяжении 30 дней после подачи заявления.

    Получение налогового вычета через работодателя

    Оформление возмещения налогов через работодателя можно сделать до окончания налогового периода (календарный год), в котором были понесены затраты. Для этого требуется вначале подтвердить собственное право на вычет в налоговой службе. Сделать это можно путём подачи в ИФНС перечисленные выше документы.

    Документы могут быть поданы таким образом:

  • При личном посещении
  • В режиме онлайн через сайт ФНС
  • На протяжении месяца налоговая инспекция обязана подтвердить право на налоговый вычет. После этого работодатель должен получить такие документы:

  • Заявление на выплату налогового вычета
  • Сообщение о подтверждении права на возмещение налога
  • Работодатель обязан с месяца, в котором он получил обращение работника, обязан предоставить ему вычет. Если НДФЛ будет удержан без учёта налогового вычета, тогда инспекция возвратит размер излишне удержанного налога. Для этого в бухгалтерию следует направить соответствующее заявление. В нём должен быть указан банковский счёт, на который будет перечислена переплата. Работодатель обязан перечислить излишне удержанный размер денежных средств на протяжении 3 месяцев с момента получения заявления.

    Налоги интересуют практически каждого россиянина, особенно индивидуальных предпринимателей и бизнесменов. Бизнес-портал investtalk.ru сделал подборку статей на эту тему. Например, по ссылке https://investtalk.ru/nalogi/platitsya-li-nalog-s-prodazhi-kvartiry можно прочитать, нужно ли оплачивать налоги с продажи жилого имущества. А здесь идёт речь о том, как с помощью ФНС можно узнать собственную задолженность. Эта и другая информация поможет лучше разбираться в отечественном законодательстве.



    Комментарии

    Добавить комментарий

    Онлайн новости
    Новости биржи и FOREX
    Рубрикатор
    Мы в твиттере